ERP综合实验》

教学内容安排V2016

吴志斌编写


一、教学内容安排

a)        参考教材:张莉莉.企业财务业务一体化实训教程(U8 10.1版).清华大学出版社.2015,8

b)        网络课程学习,进入校网络教学平台,完成学习要求。

c)        非会计类专业同学3人一组在启用FI情况下完成业务处理。

d)        会计类专业同学6人一组在启用FI+SCM情况下完成业务处理。

e)        业务描述并不完整。没有给出的参数上课时自己给。


二、实验要求

a)        非会计类专业学生个人课外自行完成启用GL模式下的业务处理。

b)        将账套编号改为组长学号的后三位并引入数据,账套名称、单位名称和简称改为组长的名字。要求增加用户,编号、姓名为学生实际的学号和姓名,新增用户同时作为企业员工,挂靠在财务部,相关数据自拟。

c)        比较各种模式下的差异,撰写实验报告(其中岗位分工说明、业务处理截图、不同模式的比较、实验心得为必须部分)。


三、业务说明(做方式三时,每个小组还需要考虑各种业务模式,增加一些自拟业务,并写入实验报告)(下述业务碰到学号的一律指完成该业务同学的学号)

1201681日,销售部郑爽与嘉美公司签订销售合同(合同编号XS0801),销售2100个牛仔布双肩女包,无税单价为130元,增值税为17%。当日开具全额增值税发票(票号02205632),首付款收取全部价款的40%,对方用转账支票支付(支票号12203672)。当日首批发货500个,第二批要求本月17号发货1600个,对方收到货物并验收合格后向本公司支付剩余的60%的合同价款。

2201682日,交纳社会保险9720.6元(其中单位负担4839.9元,职工个人负担4880.7元),交纳住房公积金(其中单位负担5742元,职工个人负担5742元)。以转账支票支付住房公积金(支票号13200753),以同城特约委托收款方式支付社会保险(同城特约委托收款,票号301302)。

3201682日,刘旭与欣悦公司签订采购合同(合同编号CG0801),订购牛皮单肩女包500个,无税单价200元,增值税17%,双方约定同时间以电汇支付定金3000元(电汇票号15628730)。要求本月11日到货,验收合格后7日内以电汇方式支付剩余货款。

4201684日,招聘王佳明(编号011,男)到销售部担任销售人员,本月为试用期,仅发基本工资2000元,交通补助100元。银行代发工资账号62220202011

5201685日,销售部徐腾飞报销差旅费1800元,现金付讫。

62016811日,采购合同编号为CG0801500个牛皮单肩女包到货,验收合格入女包仓库。并取得采购发票(发票号02136465)。

72016817日,按1日的合同(合同编号XS0802)对嘉美公司进行第二批发货1600个牛仔布双肩女包,对方用转账支票向本公司支付剩余60%的合同货款(支票号12203674)。

82016817日,支付合同编号为CG0801500个牛皮单肩女包的剩余尾款(电汇票号10357607)。

92016824日,公司销售部向北京越阳汽车有限责任公司购置一辆东风厢式货车到货。购车价70000元,收到增值税专用发票(票号00758731),税率17%,价税合计81900元,资料如下表所示。以转账支票支付(支票号12101379)。    

新增固定资产

 
 

卡片编号

 
 

00006

 
 

开始使用日期

 
 

2016824

 
 

固定资产编号

 

 

币种

 
 

人民币

 
 

固定资产名称

 
 

东风厢式货车

 
 

原值

 
 

7000

 
 

类别编号

 
 

03

 
 

净残值率

 
 

5%

 
 

类别名称

 
 

运输工具

 
 

净残值

 

 

部门名称

 
 

销售部

 
 

累计折旧

 

 

增加方式

 
 

直接购入

 
 

月折旧率

 

 

使用状况

 
 

在用

 
 

月折旧额

 

 

使用年限

 
 

10

 
 

净值

 

 

折旧方法

 
 

平均年限法()

 
 

对应折旧科目

 
 

销售费用/折旧费

 

 

102016826日,有确切消息表明飞扬公司经营出现问题,上一年发给飞扬公司的男士双肩电脑包全部货款和运费合计25772元已无法收回,因此,公司对该笔应收账款进行了坏账注销。

112016826日,公司领导邓国平批复,将销售部的现代小汽车转给总经理办公室。变动原因是公司统一调配资源。

122016831日,公司对存货进行了清查,结果盘亏6个牛仔布双肩女包,单位成本为100元。盘盈3个羊皮男式商务包,单位成本为500元。

132016831日,计算本月职工工资。经过人力资源部绩效考核,总经理邓国平已批准,4月份对销售部每人增加绩效工资500元,其他人按上月标准发放。自8月开始给每位职工发放交通补助,交通补助标准为“企管人员”补助500/月,“销售人员”补助100/月,其他人员补助50/月。

142016831日,利用期间损益结转方式进行期间损益结转。

152016831日,计算并结转本月企业所得税。

16)相关模块结账。使用报表模板编制资产负债表、现金流量表、利润表。